Zákon o praní špinavých peňazí: Právo prepadnutia, konfiškácie, občianskoprávneho vymáhania, prania špinavých peňazí a zdaňovania príjmov z trestnej činnosti

Pôvodný názov:

Money Laundering Law: Forfeiture, Confiscation, Civil Recovery, Criminal Laundering and Taxation of the Proceeds of Crime

Obsah knihy:

V posledných dvadsiatich rokoch sa opatrenia týkajúce sa ziskov z trestnej činnosti rýchlo posunuli na vyššiu úroveň v rámci trestného súdnictva. Nielenže sa môžu vydávať príkazy na konfiškáciu, ale v súčasnosti existujú aj závažné trestné činy prania špinavých peňazí.

Okrem toho sú dôsledky regulačných režimov zavedených nariadeniami o praní špinavých peňazí z roku 1993 a Úradom pre finančné služby veľmi významné. Táto kniha kriticky skúma históriu, teóriu a prax všetkých týchto zmien, ktoré vyvrcholili zákonom o príjmoch z trestnej činnosti z roku 2002, ktorý predstavuje ďalší krok smerom k väčšej koncentrácii na finančné aspekty trestnej činnosti a na internacionalizáciu trestného práva. Týmto zákonom sa zavádza Agentúra pre vymáhanie majetku, ktorá bude ústredným prvkom stratégie zameranej na peňažné prostriedky pochádzajúce z trestnej činnosti a bude mať právomoc začať konanie o prepadnutí majetku bez predchádzajúceho odsúdenia za trestný čin a vymerať daň.

Autor podrobuje zákon o praní špinavých peňazí, najmä nové aspekty samotného zákona o príjmoch z trestnej činnosti, dôkladnej analýze a auditu z hľadiska ľudských práv. Obsah: Úvod; Ekonomika prania špinavých peňazí; Teória: Odôvodnenie prepadnutia, konfiškácie a kriminalizácie; história ustanovení o prepadnutí a konfiškácii; medzinárodný rozmer; ustanovenia o prepadnutí; zákonné ustanovenia o konfiškácii; vyšetrovacie právomoci; nad rámec konfiškácie - kriminalizácia; získavanie a použitie peňazí na terorizmus; konfiškácia bez odsúdenia - „civilné vymáhanie“; pranie špinavých peňazí a profesie